付老师 · 合规交付管家

层合规测算交付

合规管家综合税负测算（一大）是通过事先策划、事中监控、事后分析，向企业客户提供财税合规管控的系列服务，以降低企业客户在生产经营过程中涉及票、款、账、税、信用等合规风险，同时实现企业经营与综合税负的合理平衡，为企业客户提供全流程、陪伴式高端财税服务。

交付流程总览（四阶段）

综合税负测算交付全流程，分为准备阶段、沟通阶段、执行阶段、周期性服务四大阶段：

阶段	环节	核心事项	阶段结果	执行人
1.准备阶段	①创建服务群 ②合规管家授权 ③收集资料 ④测算方案初稿	成交3个工作日内建群； 完成系统开通与初始化； 梳理企业关注点痛点； 完成风险事项分析与年度测算编制	按标准修改群名称、群成员齐全； 系统权限正常； 售前信息传递； 合规风险事项形成沟通PPT	顾问/交付专家
2.沟通阶段	⑤现场测算沟通	3小时深度面谈：开场介绍→风险事项共识→综合税负测算逐项沟通→目标方案确定	输出沟通确认回执/待确认事项，企业完成签字确认	交付专家
3.执行阶段	⑥执行与监控	出具执行计划； 日常票账税款监控； 待办跟进处理	结合规划按时完成记账报税； 待办进度同步； 测算执行中风险提醒	顾问/会计/交付专家
4.周期性服务	月度/季度/年度汇报	月度风险提醒 季度报告 年度报告	群通知、小程序提醒； 季度报告； 年度报告	顾问/交付专家

准备阶段

创建服务群

成交3个工作日内，创建新群或使用原有群，建议按以下标签修改：

群名称：机构名称&企业名称合规财务交流群

群成员：机构侧（服务交付助理、合规管家交付顾问）；企业侧（企业主、企业财会）

同步合规管家标准服务内容及流程

合规管家授权

"亿企财赢-售前-开通/初始化"完成合规会员开通和初始化

通过"亿企财赢-财税"模块，启用交付企业合规账，同步亿企代账数据

收集资料

确定已结账至最新月份

签单完成后梳理谈单情况，内部沟通企业关注点、痛点，传递给交付老师

在合规管家售前功能中填写企业信息

综合税负测算方案初稿

本环节包含风险事项分析和年度测算编制两大模块，是底稿编制的核心（详见第二部分）。

沟通阶段

整体要求：

测算沟通交付时间保证：2~3小时（建议预留3小时完整时段）

完成综合税负测算沟通：传递合规管家价值、完成服务内容与流程介绍，综合税负测算达成共识

沟通结束后，使企业能够理解测算执行计划和合规服务的关系

后续服务内容介绍：提醒、监控、咨询，包括月度、季度、年度服务报告的简单展示

沟通流程分解（首次沟通思路，详见第三部分）：

环节	时长	核心动作	达成目标
开场介绍	15分钟	①现场交付目的说明 ②合规管家价值传递 ③合规服务流程介绍 ④交付老师专业介绍	明确沟通目的，建立专业信任，建立服务预期
风险事项共识	20~30分钟	①合规风险事项逐条分析沟通 ②开票、取票等合规处理达成共识 ③往来清理、资本实缴、取票类型/时间等确定待办	突出专业性，引出测算，形成风险共识
综合税负测算沟通	90分钟	按01收入→02成本→03费用→04资金→05整体税负→06其他事项→07执行计划逐项沟通	全年综合税负测算达成共识，确定执行计划
目标方案确定	15分钟	①综合税负测算结果达成共识 ②明确机构与企业待办事项	输出沟通确认回执，企业签字确认

执行阶段

出具执行计划

沟通确认回执签字：

达成一致：沟通确认回执（包含执行计划）

未达成一致：待确认事项

以上均包含机构及企业待办事项

日常执行与监控

执行过程中票、账、税、款的监控，

待办跟进处理

测算执行落地中的问题解答

其中，日常票、账、税、款的监控，主要包括：

监控维度	具体内容	执行人
01票据收集	时间节点：建议月底3个工作日-次月10号 收取类型：成本类、银行类、费用类、特殊单据、工资表 票据审核：规范性、完整性、相关性，相关证据链补充	顾问
02财务处理规范	日记账规范：所有银行账户余额与账面一致 往来款核算规范： 1、关注合规沟通事项，是否涉及往来调整 2、季度/半年度同客户核对往来 3、不存在相同辅助对挂、不同辅助乱挂问题 4、公转私、私转公问题，按照沟通方案处理 资产台账管理规范：跟进固定资产购买发票及卡片录入；每月按时计提 成本结构合理： 1、根据测算方案，按照同客户沟通的情况结转成本 2、费用类发票入对科目 3、与经营无关的费用票不入账 4、针对存在暂估/库存过大问题，按照沟通方案执行 研发台账：设立辅助账归集，加计扣除需留存立项文件	会计
03税务处理	增值税：按沟通方案勾选认证进项发票；无票收入申报；告知客户本月增值税费，季度汇报增值税执行情况 企业所得税：对比实际季度申报金额和测算方案 个人所得税：按规划方案申报；跟进年终奖规划 小税种：跟进沟通方案，了解小税种税费情况	顾问/会计

周期性服务

月度/季度/年度服务报告，详见第三篇"周期性服务汇报思路与流程"。

底稿编制规范

底稿编制是1层交付的核心环节，包含风险事项分析和年度测算编制两大模块。所有判断必须依托真实账面数据，绝不凭空主观推断。

风险事项分析

了解企业情况

了解合作信息、工商信息、财务状况、税务现状等（主要是合规需求）。

风险分析

结合【风险总览】和【企业摸底】模块风险提示进行分析：隐瞒收入、虚增成本风险；成本费用结构异常；发票异常风险；税负异常；上下游风险等。

账务问题核查

包括但不限于往来核查、资金核查、税务信息核查、税务优惠核查、账务合理性核查及其他根据职业判断需核查的账务问题。

账务合理性核查维度：

序号	核查维度	核查要点
1	不动产/房租	账面是否有不动产或者房租支出
2	固定资产	是否有固定资产，制造企业账面是否有厂房设备
3	工资水平	工资水平是否合理
4	成本构成	制造企业是否有料工费核算、制造费用归集是否正确、料工费配比是否合理
5	扣除限额	福利费、广宣费、业务招待费支出是否超扣除限额
6	库存占比	库存商品、原材料是否占比过高（如超过营业收入的20%）
7	日常支出	是否有房租水电物业支出
8	无票收入	面向C端的企业（零售、餐饮、住宿等）是否有无票收入
9	费用匹配	运输费、推广费支出与收入是否匹配（是否有未入账收入）
10	职业判断	根据职业判断其他账务合理性问题

抽凭核查（8-10笔）

通过【财税】模块查看凭证和开收票情况，具体规则：

抽凭方式	具体规则
由会计科目判断抽取	①福利费、业务招待费科目是否有专票抵扣情况 ②房租、水电、物业费科目是否有收据或发票 ③金额较大的营业外收支事项核查 ④财务费用科目抽取大额利息费用、手续费支出是否有发票 ⑤大额无票支出（工资、社保、折旧等） ⑥其他根据职业判断可能存在问题的会计科目 如，应该取得发票入账没有发票附件，作为风险解读事项告知企业及时取得发票；如果只能取得收据，年底汇算清缴需要纳税调增
由发票判断抽取	①保险发票、旅游发票是否计入正确科目 ②计入福利费科目的是否发生抵扣行为 如果针对保险、旅游等福利性质发票开具专票且已抵扣的，告知企业后续该类事项可以取得普通发票

年度测算编制

企业摸底

整体业务分析：企业信息（工商登记、股权架构、关联方及交易；经营状况：销售、采购和毛利情况；资产情况：人力资产和实物资产；长期挂账等）是否准确；关注合规提醒

数据情况分析：账面分析（以测算为基准、以账务为基准）、账表比对；其中"以账务为基准"对应科目标注测算科目

发票明细分类：结合企业业务模式和成本构成，对销项发票和进项发票（成本）进行分类

若有补充，填写历史数据或上传相关附件

合规测算

关键项目测算

测算类型	测算方法与注意事项
预估营业收入自然增长率	根据企业近3年销售数据预估；如近三年波动大，则按上年度增值率预估； 需考虑当年截至结账月份实际发生收入，考虑全年销售收入； 小规模企业还要考虑收入临界点问题（连续12个月超500万）
无票收入占比	按上年占比情况预估
预估期间费用占营收比	根据企业近3年期间费用占比预估； 如近三年波动大，则参考上年费用占比； 需考虑剔除上年非常规支出
预估毛利率	根据企业近3年毛利率预估； 如近三年波动大，则参考上年毛利率； 如企业长亏不倒，则按年度盈利预估匡算
预估期末存货占营收比	根据企业近3年期末存货占比预估； 如近三年波动大，则按上年占比预估（影响取票金额和增值税进项抵扣）
预估营业成本取票率	根据【发票明细分类】维护的成本发票推算成本中取票比例（影响"沟通指引-0203成本发票"）
预估期间费用取票率	默认值100%，如有无票费用可在"沟通指引"中定向调整
预估各季度营收占比	按上年度4个季度占比情况预估，可结合已发生月份调整

测算结果汇总：查看整体税负、销售开票、成本取票情况（重点关注，查看取票测算详情，与“0203成本发票”一致），不合理数据调整，生成沟通指引。

测算编制——01收入测算

• 备注栏填写全年预估收入的理由；产品分类情况；季度波动比例；毛利率预估理由

测算编制——02成本测算

成本总额：今年主产品对应成本=收入×（1-毛利率），自动计算，核查数据是否准确

成本料工费分摊：根据去年账目数据、同行业均值，预估材料、人工、制造费用的占比，需注意：

核查账面料工费的归集是否正确

通过职业判断料工费配比是否合理

加工制造企业主要产品所用材料明细需要归集分配金额

成本发票：根据去年统计成本可以取得发票的类型（专票/普票），进行全年成本发票取得预估，需注意：

除材料外，重点关注人工、制造费用可以取得发票的情况

各材料明细的预计取票金额并不必然等于各产品名称的成本金额，需要考虑账面库存、企业取票情况等

如实际有发生但历史年度未取得发票的成本，可以手动进行新增，便于提醒后期取票

测算编制——03费用测算

费用类别	编制要点
大额费用	①提取去年费用占比前五数据，参考当年截至结账月份费用支出、收入测算变动情况，预估费用测算增量 ②检查大额费用是否全部带出，增加非默认费用项，参考历史占比预估各类费用全年测算 ③大额费用不包含：差旅费、折旧费（计入管理费用和销售费用的）、研发支出、福利费、水电物业房租 ④参考去年及当年截至结账月份取票情况、实际可取得发票类型和税率，预估各类费用是否有票、取票类型和抵扣率 ⑤抵扣率参考该费用应该取得、可以取得、历史取得情况，按照可抵扣税额/不含税总额预估 ⑥税金及附加自动生成，除附加税、印花税外，其他税费如环保税、车船税等手工添加 ⑦"其他"填写大额费用所列明细、差旅费、折旧摊销、研发费、福利费、水电物业房租外的其他费用合计，"其他"不宜过大
差旅费	①根据差旅费发票明细和记账情况，取票不合理的在备注栏写明，现场与企业沟通 ②差旅费有票支出抵扣率按可抵扣税额/不含税总额预估 ③如历史支出过低或取票单一，给出企业合理建议（住宿、交通、加油费发票，建立差旅报销制度等）
折旧摊销	折旧摊销=去年历史数据+今年新增 ①测算当年是否有提满折旧的资产 ②新增资产是否取得发票、普票还是专票（影响增值税抵扣） ③现场询问有无处置资产计划 ④如小型微利企业应纳税所得额在临界点，考虑新增设备是否一次性扣除 ⑤增值税税负过高、未分配利润过大等考虑是否新增资产
研发支出	①根据近3年研发费用金额及收入占比，预估研发费用支出 ②核实企业高新资质到期时间，考虑是否享受加计扣除 ③有研发费用但不享受加计扣除，【是否享受研发费用加计扣除】选择【否】
福利费	①结合账务问题核查情况，排除不合理情况，根据历史数据预估福利费支出、取票情况 ②预估的福利费核查是否超过扣除限额，超额需调整，填写在0501纳税调整项 ③如历史福利费占比小，小型微利企业应纳税所得额在临界点，可以考虑适当提高金额
水电物业房租	①结合历史数据、取票情况、生产企业季节性，预估支出及抵扣率 ②历史无数据，结合当地房租水平、制造企业能耗，或当场询问确定

测算编制——04资金情况

长期挂账及法人股东挂账填写结账日期账面金额，往来挂账较多建议单独约时间核对

根据日常做账了解的情况，预填清理方式及时间

现场沟通企业今年借贷款情况，填写借贷情况及今年利息支出（注意单位为元）

其他需要沟通的事项填写备注栏

测算编制——05整体税负情况

纳税调整：填写除03费用测算以及填写的无票支出外，其他需要调增、调减的金额

整体税负情况需考虑：

• 企业应纳税所得额是否临近或突破300万
• 预估企业整体税负（所得税、增值税、附加税、印花税）情况是否在健康范围内
• 企业所得税、增值税税负水平与本企业历史数据对比

测算编制——06其他事项

了解企业ERP情况，采集记录（按需进行）

工商登记中实收资本与账务记载不相符的，需企业确定实缴资本的真实情况

合规测算沟通——07执行计划

与企业沟通确定综合税负测算后，展示以下执行计划：

0701 利润测算执行计划

0702 本年开票执行计划

0703 本年成本收票计划

0704 本年费用收票计划

【提示】底稿编制阶段结果：财赢平台完成测算编制，右侧看板形成综合税负；完成各执行计划表。编制底稿/合规测算沟通中的各问题备注完整、其他资料有补充。

首次现场沟通思路

沟通前准备

准备维度	具体要求
账务数据底稿	调取企业近1-2年全套账务、申报表、银行流水、发票台账，提前筛查风险，形成书面风险清单。底稿范围：全账套数据（收入、成本、全部费用、往来、资金、库存、全税种申报记录）
PPT与可视化工具	开场PPT包含6大板块：合规趋势→服务全周期介绍→专家介绍→企业全维度财税风险→全年综合税负测算→年度落地执行方案。使用合规管家系统实时投屏测算，数据动态可视化
预约	"本次沟通决定全年整体税负、规避全年经营财税风险，需法人/老板全程到场，预留完整3小时。"二选一提供时间窗口，强调专家资源稀缺
硬件物料	电脑、投影等设备，便携笔记本和圆珠笔
着装形象	职业正装，谈吐逻辑清晰，专业术语通俗化表达

五大核心沟通策略

策略1：风险前置，先戳痛点，再给方案

先展示企业全年长亏不倒、税负异常、收支不匹配、往来挂账等财税风险，告知长期不合规隐患，再出具全年财税健康管理的整体规划。风险搭配企业真实账面数据举例，不用泛行业案例，老板代入感更强。

策略2：权责拆分，共建合规，强化老板参与感

沟通中明确划分企业、机构双向责任，写入待办清单：

企业端：提供合同、流水、按时取票、月度盘点、配合清理往来等

机构端：账务调整、月度风险监控、季度复盘、证据链归档等

核心逻辑：合规不是代账单方面工作，需要企业业务端配合，降低老板"全甩锅"心态。

策略3：可视化实时测算，数据变化直观可见

根据实际业务调整全年收入、成本、费用数据，实时展示增值税、企业所得税、综合税负变动，老板直观看到全年预计缴税金额变化。让客户从"旁观者"变成"参与者"。

策略4：目标导向控场，全程不偏离沟通主线

核心目标：敲定全年收入计划、成本取票节奏、整体合规目标、预估全年综合税负区间。客户跑题、频繁提问时礼貌收拢话题，核心目标达成后再处理额外疑问。

策略5：收尾书面闭环，形成沟通回执

沟通结束统一复盘全部内容，双方确认数据、整改事项，签署《年度综合税负测算沟通确认函》。将口头共识转化为书面承诺，作为合规交付核心档案。

控场四大原则

原则	要点	实操技巧
专业自信	对方案、政策、数据了如指掌，讲解时充满自信	每次交付前掌握涉及的政策文件，可填写到备注方便查看；了解企业财税数据，客户随便问一个数，能马上查到
节奏掌控	控制沟通的快慢、详略，突出重点，避免被客户带偏	3小时分配：开场15分钟→风险讲解20~30分钟→核心测算90分钟→待办确认10分钟→收尾15分钟
情绪引导	敏锐感知客户情绪，用积极专业态度引导从疑虑转向认同	客户脸色变了，马上调整："这个问题很多企业都有，不是咱们一家。今天既然发现了，就是好事，早发现早解决"
目标导向	始终围绕本次沟通核心目标展开，不偏离主题	设置"问题暂存区"便签本，客户每提一个问题就记下来，集中解答

开场3分钟与收尾4步动作

开场3分钟定调：

时间	动作	话术参考
第1分钟	感谢与破冰	"张总，非常感谢您今天抽出宝贵时间。能安排出整整3个小时，说明您对财税合规非常重视。"
第2分钟	议程说明	"今天沟通分五个环节：合规趋势和风险共识→全年经营数据逐项测算→风险点详细讲解→待办事项确认→总结和方案回执签署。大约3小时，中间有两次休息。"
第3分钟	价值预告	"通过今天的沟通，您将清楚了解公司目前的财税健康状况，获得一套可落地的优化方案，预计能为您节省X万元的潜在成本。"

收尾4步动作（缺一不可）：

步骤	动作	要点
动作一	总结回顾（30秒）	高度概括本次沟通的核心内容、风险点和解决方案，不长篇大论
动作二	价值重申	再次强调方案能带来的核心利益："按照今天的方案执行，全年预计可以节省税费XX万"
动作三	明确下一步	给出清晰行动指令："接下来三件事：第一，小李10号前取得房租发票；第二，小赵每月28号发盘点表；第三，我每月5号跟您汇报执行进度"
动作四	获取承诺	请客户在《沟通回执》上签字。"这份回执是咱们今天沟通的成果确认，也是后续服务的依据，双方都有保障"

3小时沟通时间分配建议

时间段	环节	内容
0-15分钟	开场铺垫	破冰寒暄→讲合规情怀（讲故事不讲条文）→告知沟通流程→点明核心价值
15-35分钟	风险事项共识	合规风险事项逐条分析沟通，提醒企业规避风险，开票取票等达成共识
35-125分钟	综合税负测算沟通	01收入→02成本→03费用→04资金→05整体税负→06其他事项→07执行计划，逐项过
125-155分钟	待办事项确认	明确责任、分工、时间节点，逐条写入待办清单，当场确认
155-170分钟	总结回顾	核心数据和待办事项再跟客户确认一遍，签署沟通确认回执
170-180分钟	缓冲与收尾	收集客户反馈、待确认事项时间节点、满意度问卷填写

首次沟通异议应对

以下异议及应对话术均为一线验证有效的话术，供参考。

异议1：收入预测不确定

客户原话："你问明年（今年）的预计收入，我确认不了，现在生意不好，业务情况不稳定。"

应对思路：先沟通确定一个"不确定"的结果，可暂按照上一年的数据填列，保证整体交付闭环，后续持续沟通调整数据。

话术参考 / 收入不确定 好的，测算的数据也不是一成不变的，我们可以先按照上一年的情况给您进行测算，执行的过程中我们也会持续跟进并且和您沟通，根据实际情况及时调整测算结果。 更口语化版本：张总，您说得特别对，预测确实不是算命。但咱们换个角度想——您做外贸这么多年，总得有个大概的预期吧？比如乐观情况下多少、保守情况下多少、最悲观情况下多少？咱们把这三个场景都算一遍，您心里不就有底了吗？

异议2：听不懂专业内容

客户原话："你说这个我也听不懂，你们是专业的，就按你们说的做就行了。"

应对思路：结合业务引导+强调沟通重要性+同理心+后续配合。

话术参考 / 听不懂专业话术 财税方面我们肯定是专业的，但是很多风险点还是要结合您业务来定的，而且沟通完也是需要您的业务配合的。您买了我们的合规服务，我们就有义务让您了解企业当前的财税情况，金税四期下我们也不能只关注业务对吧？没关系，我理解您第一次接触可能觉得听不懂，这次我们先聊业务，慢慢理解。您看，咱们先从收入这块开始，您告诉我今年大概做了多少业务，我来帮您算税，好不好？

异议3：工资据实申报但没买社保

客户原话："员工的工资据实申报、用公户发放，可是我没有给他们买社保，税务局查社保怎么办？"

应对思路：告知风险，让客户判断和做选择。

话术参考 / 社保风险 社保的风险只有足额购买才会完全消除，但是如果我们继续采用非规范账户发工资，没有据实申报，那么企业就没有尽到代扣代缴的义务，同时导致我们的成本流失，多交企业所得税。一旦被税务局查到，就要面临补税和罚款，得不偿失。

异议4：无法取得成本发票

客户原话："我知道要拿发票，但是我就是没办法取得成本发票。"

应对思路：追根溯源+算账+业务调整+方案升级。

话术参考 / 无法取得发票 1、您说无法取得发票，我先了解一下您拿不到发票的原因，是因为收税点还是对方确实无法开具。 按照税点计算，您加税点让对方开具发票是划算的，一方面可以做进项抵扣，一方面成本也有了，利润没有形成虚高的情况，企业所得税也少交了，更重要的是风险大大降低了。 2、对方无法配合开票的情况：结合风险考虑，建议企业做业务调整或供应商替换。 3、结合机构分层服务，升级做专项服务。

异议5：需求超出测算范畴

客户原话："正好你们来了，把我的股权也给优化一下吧。"（需求涉及股权架构、财税规划、账务规范整合、业务结构优化、财务体系搭建、内控体系等）

应对思路：确认需求+衡量成本+给方案+引导服务升级。

话术参考 / 需求超出合规管家服务范畴 张总，想问一下您说的股权优化是要达到什么样的目的呢？（了解具体需求后） 好的张总，您的情况我记录下来了，股权这块在我们公司有专门的事业部在做，回去我把情况同步给我们股权老师，让他们评估一下大概要怎么处理。 （企业问"这个还要收钱么？"）张总，股权架构其实是个复杂工程，需要专家老师来做，我们公司专门请了专业人员做这块的，会涉及到费用。我要是能三言两语做到，我估计您也不敢同意，哈哈。

财税行业违禁词→合规词对照表（广告合规红线）

用途：所有对外话术（微信、电话、面谈、朋友圈、海报文案）必须使用合规词。生成任何话术前先对照本表自检。

来源：机构广告合规违禁词对照表（财税行业版）。

一、违禁词→合规词对照

违禁词（禁止对外使用）	合规词1	合规词2	合规词3
税务风险提醒	税务健康度提示	税务合规提醒	税收风险告知
税务指标监控	税务指标跟踪	税务合规指标分析	税收数据观测
税务稽查应对	税务检查配合	税务核查准备	税收检查支持
税务检查应对	税务检查协同	税收核查响应	税务检查合规辅导
税务自查应对	税务自查辅助	自查报告编制支持	自查流程合规指导
稽查计划	税务检查计划	税收核查安排	税务合规检查规划
稽查范围	税务核查范围	税收检查覆盖维度	税务合规检查领域
公转私处理	对公对私转账管理	资金支付合规处理	企业资金流转规范
信用卡套现	信用卡合规使用	企业信用支付管理	资金结算规范
私户收款处理	多渠道收款管理	企业对私收款合规	收入归集规范
税务管理	税收综合管理	税务事项管理	企业涉税管理
税务管控	税务内部控制	税务风险管控	涉税合规控制
风控模型	风险识别模型	风险管理模型	风险控制模型
风险指标模型	风险监测指标体系	风险分析模型	风险量化模型
税务指标	税务分析指标	税收关键指标	涉税衡量指标
税务预警	税务异常提示	税收风险预警	涉税风险提示
税务风险预警	税务风险提示	涉税风险提醒	税收风险告知
税务风险排查	税务风险扫描	涉税风险检测	税收风险识别
税务风险指标模型	税务风险分析模型	涉税风险量化模型	税收风险评估模型
节税	合法税收优化	合规税收筹划	税收成本合理控制
降税	合规降低税收负担	合法税负管理	税收成本优化
税收调控	税收政策适应	税务规则遵循	税收制度匹配
税收筹划	税务合规规划	税收方案设计	涉税事项安排
避税	合法税务安排	合规税收规划	税收政策合理运用
业务拆分	业务架构梳理	经营单元划分	业务模块化管理
税负优化	税收成本合理控制	税务效率提升	合规税负管理
降低税负	税收负担合理调节	合规税负减轻	税收成本管理
未分配利润优化	利润分配规划	留存收益管理	未分配利润合理安排
股东防火墙	股东风险隔离	股东权益保护	企业治理风险防控
小微资质守护	小微企业资质维护	小规模纳税人资质管理	小微企业合规管理
小规模资质守护	小规模纳税人资格维护	小规模资质合规管理	小规模纳税人状态管理
税务合规全流程辅导	税务合规全程辅导	涉税事项全流程指导	税收合规过程支持
税务合规全流程指导	税务合规全程指引	涉税全流程指导	税收合规流程支持
高新研发费用核算合规全流程指导	高新技术企业研发费用核算全程指导	研发支出合规核算全流程辅导	高新技术企业研发费用税务合规支持

二、保证性/绝对化用语红线（广告法风险）

以下承诺类表达禁止出现在对外话术中：

高风险表达	合规替代
兜底（"税务问题我们兜底"）	提供全程核查准备与应对支持 / 全程协助处理
保证不被查 / 绝对不会被查	降低被风险识别的概率（且不得作确定性承诺）
承诺零风险 / 100%安全	助力企业合规经营，风险可视可控
稳过稽查 / 包过	（禁止任何"通过检查"的承诺）
搞定税局 / 找关系摆平	依法依规配合税务检查
最有效 / 第一 / 顶级	专业 / 成熟 / 经验丰富

三、使用规则

• 对外内容（发给客户的微信、电话口播、朋友圈、宣传物料）：违禁词零出现，保证性承诺零出现。
• 内部材料（SOP、培训笔记）：可保留专业术语，但转为对外输出时必须先过一遍本表。
• 谈到稽查后果时，陈述事实与法规依据即可（如"按《税收征收管理法》可能面临补税、滞纳金、0.5-5倍罚款"），不夸大、不恐吓、不承诺结果。

周期性服务汇报思路与流程

周期性服务以综合测算（1大）为例。

月度服务

月度服务以"日常执行与监控"为核心，确保测算方案在日常账务处理中准确落地。

服务节点	时间节点	具体内容	输出形式
1. 票据收集	月底3个工作日-次月10号	收取成本类、银行类、费用类、特殊单据、工资表；票据审核规范性、完整性、相关性，相关证据链补充	群通知/小程序提醒
2. 财务处理规范	月度记账报税周期	日记账规范（银行余额与账面一致）；往来款核算规范（关注合规沟通事项、季度核对）；资产台账管理（跟进固定资产发票及卡片录入）；成本结构合理（按测算方案结转成本）；研发台账（辅助账归集）	月度账务处理
3. 税务处理	月度申报期	增值税（按测算方案勾选认证进项、申报无票收入）；企业所得税（对比实际与测算差异）；个税（按规划方案申报、跟进年终奖规划）；小税种（跟进测算方案）	月度纳税申报
4. 风险提醒	月度	月度风险提醒、注意事项，会计担心的事项提醒，通过群里通知或小程序提醒	群通知/小程序提醒
5. 待办跟进	月度	测算执行落地中的问题解答；沟通确认回执中的待办事项跟进处理	待办进度同步

月度服务汇报思路

汇报频率：每月1次，通过服务群或小程序推送

汇报重点：本月记账报税完成情况、测算执行偏差、待办事项进度、新发现风险提醒

汇报语气：简洁、专业、有温度，让老板"看一眼就知道企业财税状况"

季度服务

季度服务以"合规管家财税服务报告（季度）"为核心载体，一年3次季度面谈汇报。

季度报告内容

板块	内容要点
1. 执行情况分析	①测算执行偏差分析：实际收入/成本/费用/税负与测算方案的对比 ②开票/取票执行进度：本季度开票金额、成本发票取得情况 ③偏差原因分析：业务变化、季节性因素、企业配合度等
2. 合规控制情况	①本季度风险事件回顾及处理结果 ②新增风险提醒 ③往来/资金/费用/薪资各专项合规执行情况
3. 待办处理情况	①上季度待办事项完成率 ②未完成事项原因及跟进计划 ③本季度新增待办事项
4. 测算偏差调整	①根据实际执行情况调整测算数据 ②重新预估全年税负区间 ③如有重大偏差，建议增补专项沟通
5. 下季度工作重点	①下季度重点关注事项 ②需企业配合的待办提醒

季度面谈流程

步骤	时长	动作	要点
1. 准备	面谈前3天	①根据执行和监控情况出具季度报告 ②梳理本季度偏差、风险、待办 ③确定需要现场沟通的重点事项	报告自动生成+人工应用
2. 面谈	30-60分钟	①执行情况汇报 ②偏差分析及调整建议 ③合规控制情况汇报 ④待办处理情况 ⑤下季度工作重点确认	聚焦执行偏差和调整建议
3. 确认	面谈结束时	①季度报告签字确认 ②待办事项更新 ③下季度重点事项达成共识	书面闭环

季度服务汇报思路

汇报频率：每季度1次，30-60分钟面谈+书面报告

汇报核心：用数据说话，展示"这三个月我们做了什么、企业财税发生了什么变化"

价值强化：对比测算方案与实际执行，展示专业监控的价值

闭环管理：每季度报告需签字确认，形成持续服务证据链

年度服务

年度服务以"时光账本（年度报告）"为核心载体，是续费复盘的关键环节。

年度报告内容

板块	内容要点
1. 全年执行情况分析	①全年收入/成本/费用/税负实际执行与测算方案的全年对比 ②全年开票/取票执行完成率 ③全年税负实际值与测算值对比
2. 合规控制情况	①全年风险事件汇总及处理结果 ②各专项合规执行年度总结 ③企业财税健康度年度变化
3. 待办处理情况	①全年待办事项完成率统计 ②未完成事项清单及原因 ③遗留事项下年度跟进计划
4. 下年度规划建议	①下年度财税规划方向 ②需要持续关注的风险点 ③下年度服务计划

年度续费流程

步骤	动作	要点
1. 准备	①根据全年执行和监控情况出具年度报告（时光账本） ②梳理全年服务成果清单 ③分析续费可能性，制定续费策略	年度报告是续费的核心武器
2. 面谈	①全年服务回顾与成果展示 ②企业财税健康度变化对比 ③年度总结与优化建议 ④下年度服务计划介绍 ⑤续费沟通	用全年数据展示服务价值，让老板觉得"物超所值"
3. 确认	①年度报告签字确认 ②续费合同签署 ③下年度服务计划确认	书面闭环+续费闭环

年度服务汇报思路

汇报频率：每年1次，面谈+年度报告

汇报核心：全年服务成果总览，让老板直观感受"这一年我们帮他做了多少事、省了多少钱、避了多少坑"

价值放大：展示企业财税健康度从年初到年末的变化曲线

续费铺垫：通过全年服务成果自然引出续费需求，不硬推

周期性服务异议

序号	客户异议	应对思路	话术要点
1	月度提醒太频繁，没必要	强调月度监控的及时性价值	"月度提醒是帮您及时发现风险，等到季度或年度才发现，可能已经产生了损失。就像体检，定期检查比出了问题再查好得多。"
2	季度报告跟上次差不多	突出本季度的关键变化和新增风险	"张总，这个季度整体确实稳定，但有几个关键变化需要您关注：①增值税税负比上季度上升了X%；②有两笔待办事项未完成……"
3	测算偏差太大，你们不准	客观分析偏差原因，展示持续调整价值	"偏差恰恰说明持续监控的必要性。业务在变，测算也需要跟着调整。我们已经根据实际情况重新预估了全年税负区间……"
4	待办事项太多，执行不了	分优先级、分阶段推进	"张总，我理解待办事项比较多。我们按优先级排一下：最紧急的是这两件（涉及财税疑点风险的），这两周先完成；其余的按月推进，我每月跟您确认进度。"
5	往来清理太复杂，先放放	强调往来长期不清理的风险升级	"往来挂账时间越长，清理难度越大，财税风险也越高。金税四期对长期挂账有自动预警，年末股东大额挂账可能被认定视同分红。建议至少先处理风险最高的几笔。"

续费期异议

序号	客户异议	应对思路	话术要点
1	今年没什么问题，明年不需要了	用年度报告数据展示服务价值，对比有合规服务和无合规服务的差异	"张总，今年没出问题恰恰是因为我们在持续监控和提前预警。我给您看一下今年的服务成果：共发现并处理了X个风险点，为您节省了Y万元潜在损失……"
2	费用太高，能不能降一点	不谈价格谈价值，可提供分层服务方案	"张总，我们的服务费是基于全年专业服务和潜在价值的。今年我们帮您规避了X万元风险，节省了Y万元税款。如果预算有压力，我们可以调整服务范围，但核心的测算和监控建议保留。"
3	换一家更便宜的	强调服务连续性和数据积累价值	"合规管家服务是基于全年数据积累和持续监控的，换了机构需要重新梳理，之前的测算数据和执行记录都浪费了。而且我们的工具和流程已经跑通了，换一家又要重新适应。"
4	我们自己能做了	强调专业工具和持续更新的价值	"张总，您团队的能力我们很认可。但金税四期的政策更新频率很高，我们的合规管家系统会实时更新预警指标。而且季度报告、年度报告的出具需要专业测算工具，这些是自建团队难以替代的。"
5	明年生意不好，先暂停	强调越是经营困难越需要合规规划	"张总，越是生意不好，越需要注意税负控制和风险防范。收入下降但固定成本还在，如果再因为合规问题被补税罚款，对企业影响更大。我们可以调整服务范围，保留核心的税负监控。"

0.75层四小专项交付

四小专项服务聚焦薪资、费用、往来、资金四大细分财税合规领域，属于单点深度精细化治理。标准沟通时长60-90分钟，轻量化高效交付。

另外，综合测算（1大）方案设计和落地执行，也可以搭配四小专项工具使用。

四小专项交付流程

四小专项交付全流程，分为方案准备、首次沟通、执行跟进、阶段汇报四大阶段：

薪资合规设计

专项服务内容：

高管薪资规划：设计合理薪酬结构（工资、奖金、福利、公积金等）

员工薪资规划：结合公司利润目标，优化工资、社保公积金、福利等成本结构，合理优化企业所得税成本

特殊员工规划：针对一人多处任职、退休返聘、残疾人员、兼职等灵活用工形态，提供合规提醒

全员个税指导：辅导员工专项扣除填报（子女教育/房贷利息等）

合规资料支持：提供劳动合同、劳务协议、工资单等核心模板，确保人力支出合法、完整、可追溯

交付流程：

环节	具体事项	阶段结果	执行人
方案准备	1、方案设计 ①制定初步薪酬规划方向和薪酬总额目标 ②查看并维护全员历史申报金额和相关信息 ③预设多种薪酬方案（根据人员职位不同预设不同方案） 2、资料准备 准备《劳动合同模板》《解除劳动合同模板》《租赁自住住房提取指南》《放弃缴纳社保承诺书》等	/	交付专家
首次沟通	现场沟通薪资合规方案： ①与企业确认需做增减调整的人员名单（新增须提供姓名、手机号、身份证号） ②与企业沟通薪酬规划细节 ③确认待办事项并出具薪酬规划方案 输出沟通确认回执，明确企业与代账机构分工、待办清单	《高管薪资规划方案》、《全职员工薪资规划方案》、合规资料模板	交付专家
业务代办	个税代报服务（每月一次）；社保代报服务（每月一次）；残保金代报服务（每年一次）	代企业办理个税、社保、残保金等代报服务	交付专家/顾问
执行跟进	专项附加扣除优惠项填写辅导；全员个税汇缴指导；日常答疑	辅导企业人员在个人所得税APP填写操作	交付专家/顾问
阶段汇报	阶段性向企业老板做企业用工成本情况总结汇报	企业用工成本情况阶段汇报与优化建议	交付专家/顾问

沟通重点：

工资、个税、社保三者数据不匹配风险

股东/高管薪酬架构优化、年终奖规划

离职补偿金、临时工劳务合规资料留存

重点提醒：现金发放无流水、无合同工资财税疑点风险

费用合规设计

专项服务内容：

各项费用支出合理分配建议：结合企业实际支出情况，充分运用税收优惠政策，优化费用结构

费用报销类取票规划：提供费用报销制度模板，指导企业取得对应发票

合规资料支持：协助审核、完善费用相关证据链，降低财税疑点核查风险

发票风险提醒：及时提示不合规发票

定期复盘分析：季度/半年度/年度进行费用支出情况总结与复盘

交付流程：

环节	具体事项	阶段结果	执行人
方案准备	1、方案设计 ①整体评估费用规划空间：综合分析企业收入、成本、费用及利润结构，评估当前费用合理性与优化空间 ②评估各项费用合规性并优化：逐一分析各项费用的法定扣除限额及潜在风险 2、资料准备 准备【费用报销制度及范例】等资料，完善证据链	/	交付专家
首次沟通	与企业负责人逐项确认各项费用的具体金额以及合规建议、待办事项，适当调整后生成方案签字留档	《费用合规设计方案》、《费用报销制度及范例》、《私车公用协议》、《水电费分割单》等	交付专家/顾问
执行跟进	①待办事项跟进：根据方案中待办事项及时间节点逐步落地推进 ②费用异常情况提醒与建议：出现新费用预警事项及时提醒老板 ③费用偏差预警提醒：费用偏低或超支情况及时提醒	特殊费用处理建议、证据留存协助、日常费用异常提醒、费用超支预警	交付专家/顾问
阶段汇报	①阶段性（季度/半年度）实际情况分析与方案建议调整 ②年度总结分析与优化建议：分析完成进度、遇到问题和原因、改进措施，制定下一年费用规划方案	阶段性实际费用分析与优化建议；企业费用报销年度情况总结与优化建议	交付专家/顾问

沟通重点：

无票支出、超限额费用汇算调增

私车公用、业务招待、福利费规范入账要求

全年费用收票节奏规划，区分专票/普票取票成本测算

往来款项清理

专项服务内容：

历史往来账目清理：梳理往来科目一年以上无业务往来的混乱余额，分明细与客户核对挂账情况，根据具体情况提供不同清理方案，补充证据链

合规备查支持：提供备查资料模板

交付流程：

环节	具体事项	阶段结果	执行人
数据盘点与核对	①往来自查：使用【核实检查】功能，自查多科目挂账、名称相似、余额较小的往来科目，核实后自行处理 ②梳理待清理的应收/应付/预收/预付账款清单	《企业待处理应收账款清单》	交付专家
原因分析与清理建议	针对待清理往来款项，逐一分析挂账原因（建议先自行分析，无法确定的再与企业逐一核对），根据挂账原因不同预先制定对应清理方案	《待处理预收账款异常原因及对应清理建议》《往来款项清理常用资料参考》	交付专家
清理服务	①清理方案确定后，由相关人员分工执行： 执行与取证（企业/交付人员）：根据方案要求准备完整证据链（如坏账损失需附债务方工商注销截图等） 账务处理（会计）：根据方案及证据进行账务调整 ②对持续合作的客户/供应商进行持续监控，及时催票、催款（亿企财赢系统支持【对账管理】功能跟踪）	各类证据链资料审核、凭证清理	交付专家/会计
阶段汇报	阶段性向企业老板进行往来款项清理进度汇报	企业往来账款清理进度及成效	交付专家

沟通重点：

1年以上长期挂账清理方案

股东大额往来年末处理要求，规避视同分红风险

应收应付对冲、坏账核销证据资料标准

资金合规设计

专项服务内容：

降低不规范收付款的补缴税款风险：深度解析余额成因，区分资金循环/虚假垫资/真实垫资问题；制定多种资金还款方案（往来互抵/分期清偿/库存消化/实缴资本/增资等）

合规资料备查：帮助企业补充和完善相应证据链，切实降低财税疑点核查风险

交付流程：

环节	具体事项	阶段结果	执行人
方案准备	1、方案设计 ①分析挂账原因：分析私转公挂账原因，关注关键数据项 ②预设还款方案：结合企业情况从内置方案库灵活组合适用方案；需要测算经营利润的，选择【收支平衡匡算】，填写【经营类收支】【筹资类收支】【其他类收支】，预估可归还金额，确定生成还款计划 2、资料准备 跟进企业增资扩股协议、借款合同等资料准备情况，完善证据链	/	交付专家
首次沟通	确定还款方案：明确双方后续待办事项，生成方案签字留档	《资金合规设计方案》、《增资扩股协议模板》、《借款合同模板》等	交付专家/顾问
执行跟进	根据还款方案及对应时间节点逐步落地推进，在【执行进度】列选择【进行中】或【已完成】，提醒企业待办处理	资金合规方案相关待办事项执行进度与提醒	交付专家/顾问
阶段汇报	年度服务期结束或股东/法人私转公余额清理完成后，向企业老板做总结汇报	企业资金合规年度情况总结与优化建议	交付专家

沟通重点：

法人非规范账户收货款隐匿收入风险

资金合规管理、股东借款合规流程

实缴资本、借款协议、资金流水档案留存规范

首次沟通思路

整体沟通时长：60-90分钟（聚焦单一/多个专项，轻量化高效沟通）

步骤	环节	时长	核心动作
1	开场铺垫	10分钟	合规背景+专项风险科普，建立专业信任
2	企业专项历史数据风险盘点	10分钟	展示企业专项现存风险，搭配真实账面数据，直观展示隐患后果
3	专项合规方案测算与落地规划	30分钟	使用合规管家系统实时修改参数，确定合规方案
4	划分双方责任	10分钟	区分企业、机构分别负责事项，逐条写入待办清单，当场确认
5	内容复盘、签署专项沟通确认回执	5-15分钟	总结方案及待办内容，签署《XX专项合规沟通确认函》

沟通前准备

准备维度	具体要求
专项交付方案	预设本专项合规方案、证据链留存标准
预约话术	"本次针对股东往来/薪资/无票费用等高频财税疑点风险专项治理，老板或财务负责人到场即可，沟通1小时左右，快速解决当下账务隐患。"
硬件物料	电脑、投影等设备，便携笔记本和圆珠笔
着装形象	职业正装，谈吐逻辑清晰，专业术语通俗化表达

核心沟通策略

四小专项首次沟通底层逻辑与1大完全通用（前置充分准备→塑造专业仪式感→引导老板参与→全程控场闭环），区别仅在于数据范围、时长、沟通侧重点。

策略1：直击显性风险

直击本专项当下显性风险（股东借款年末挂账、无票费用堆积、薪资社保个税数据不一致），强调短期极易触发预警，立刻给出可落地整改步骤。

策略2：短期收益突出

重点强调整改后单点收益一目了然。

现场沟通核心技巧

工具可视化展示

使用合规管家调取专项数据，实时修改数据，直观展示调整前后变化。

例：薪资专项——调整薪酬结构，对比前后对税额的影响。

双向协同分工

企业负责	机构负责
提供租赁合同、工资发放流水、供应商对账函、按时收集成本发票	账务调整、月度风险监控、季度专项复盘、档案归档

实时共识确认

每梳理完一项风险、一条整改方案，当场和客户确认，避免后期认知偏差。

收尾控场动作

流程控场逻辑：风险盘点→合规方案→落地计划→待办确认→签署回执

四小专项高频异议应对

异议1：只是一点股东往来，没必要单独做专项

话术参考 / 股东往来少 金税四期重点监控法人股东往来，年末大额挂账会直接预警，一旦认定视同分红需要补缴20%个税，现在专项梳理清理，一次性规避大额涉税风险。

异议2：费用没发票金额不大，不用单独规划

话术参考 / 费用金额小 小额无票支出累积后，汇算需要全额调增，增加企业所得税成本，专项沟通帮您梳理取票渠道、合理拆分费用，长期降低整体税负。

异议3：薪资一直这么申报，从来没查过

话术参考 / 薪资没查过 现在社保、个税、工商数据互通，三者人数、工资金额不匹配会自动推送风险，专项优化薪酬结构，既合规又能降低综合税负。

异议4：专项方案太麻烦，直接按经验做账就行

话术参考 / 嫌麻烦 专项合规需要结合您实际业务落地，需要您配合提供合同、流水等资料形成完整证据链，单纯做账不补齐资料，核查时无法举证，风险全部由企业承担。

附录 交付成果物清单

序号	成果物名称	类型	生成方式	频率	适用层级
1	年度综合税负测算沟通确认函	确认函	沟通后系统生成+签字	首次沟通	1层
2	发票收、开监控分析（月度）	报告	系统自动生成+人工应用	首次沟通+月度更新	1层
3	合规管家财税服务报告（季度）	报告	系统自动生成+人工应用	季度	1层
4	时光账本（年度报告）	报告	系统自动生成+人工应用	年度	1层
5	薪资合规设计方案沟通确认回执	确认函	沟通后系统生成+签字	专项首次	0.75层
6	费用合规设计方案沟通确认回执	确认函	沟通后系统生成+签字	专项首次	0.75层
7	资金合规设计方案沟通确认回执	确认函	沟通后系统生成+签字	专项首次	0.75层
8	往来款项清理方案沟通确认回执	确认函	沟通后系统生成+签字	专项首次	0.75层
9	费用报销制度及范例	模板	辅助资料	专项交付	0.75层
10	劳动合同模板等	模板	辅助资料	专项交付	0.75层
11	增资扩股协议/借款合同模板等	模板	辅助资料	专项交付	0.75层
12	催收函、坏账损失备查资料等	模板	辅助资料	专项交付	0.75层
13	月度报告	提醒	群通知/小程序	月度	0.75层
14	专项服务阶段性汇报	总结	年度编制	季度/半年度/年度	0.75层